XVIII SEMINARIO TALLER VIRTUAL DE "EVALUACION DE CRÉDITOS DE MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA"

Fecha del evento: Jueves 19 de diciembre del 2024

FECHAS:

Jueves 19 de diciembre del 2024, de 7.00 pm a 10.00 pm

Viernes 20 de diciembre del 2024, de 7.00 pm a 10.00 pm

Lunes 23 de diciembre del 2024, de 7.00 pm a 10.00 pm

DURACIÓN:

Doce (12) horas académicas.

LUGAR:

Aula virtual del portal web: https://www.elanalista.com

DIRIGIDO:

• Ejecutivos y funcionarios de las Entidades Microfinancieras y COOPAC de las áreas de riesgos, auditoría, contabilidad, negocios, finanzas y administración.
• Público interesado en ampliar sus conocimientos en la evaluación de créditos MYPES.

LOGRO:

Al finalizar el curso, el participante conoce y aplica las herramientas de evaluación de créditos MYPES.

TEMARIO:

Módulo I: Introducción

• Principios básicos en las microfinanzas
• El proceso crediticio
• Los tres pilares de la evaluación crediticia

Módulo II: Análisis cualitativo

• Carácter
• Voluntad de pago
• Situación familiar
• Gestión del negocio
• Referencias personales
• Vinculación por riesgo único
• Tips en la entrevista
• Como prevenir riesgos
• Factores de sospecha
• Base de datos internas, centrales de riesgos y garantías
• Riesgo de fraude en las referencias personales
• Riesgo de fraude en el levantamiento de la información del prestatario (estado civil, suplantación cónyuge, domicilio, etc.)

Módulo III: Análisis cuantitativo

• El balance y el estado de ingresos y egresos
  • Análisis de las principales partidas de los Estados Financieros
  • Metodología del cálculo de las ventas
  • Margen bruto promedio ponderado
  • Cuota sombra
• Ingresos complementarios y Otros Ingresos
• El ciclo del negocio y el flujo de caja proyectado
• Análisis horizontal y vertical
• Análisis de ratios financieros
  • Ratios de liquidez y capital de trabajo neto: alcances y limitaciones
  • Ratios de rotación o actividad
    • Análisis de la rotación de inventarios, para detectar la manipulación de la información financiera
    • Análisis de los días promedio de cobro, para identificar problemas de morosidad en la cartera de créditos del cliente
    • Análisis de los días promedio de pago, para identificar problemas de morosidad del cliente con proveedores
  • Ratios de endeudamiento
    • Pasivo / Patrimonio: Errores en su interpretación
  • Ratios de cobertura
    • Cuota / Excedente: Errores en su aplicación
• Riesgo de fraude en el ingreso de la información

• • Caja y bancos sobrestimados
  • Inventarios sobreestimados
  • Cuentas por cobrar inexistentes o sobrestimadas
  • Activos fijos inexistentes (muebles e inmuebles)
  • Obviar las cuentas por pagar a proveedores
  • Desglosar incorrectamente los pasivos corrientes y no corrientes
  • Ventas sobreestimadas
  • Costos y gastos subestimados

Módulo IV: Análisis del destino de crédito 

• Ratios para determinar el máximo a otorgar en créditos para capital de trabajo
  • Préstamo para Capital de Trabajo / Activo Corriente
  • Préstamo para Capital de Trabajo / Inventarios
  • Préstamo para Capital de Trabajo / Capital de Trabajo Neto
• Ratios para evaluar la rentabilidad generada por los créditos para activo fijo
  • Cobertura de cuota marginal (Cuota mensual del préstamo / Utilidad mensual generada por la inversión)

Módulo V: Cruce de información

• Cruce de ventas en deudores informales y/o no declaran la totalidad de ventas
  • A través de rotación de inventarios
• Cruce por el margen bruto promedio ponderado

Módulo VI: Casuística de fraude crediticio

• Negocios compartidos
• Negocios clandestinos y/o ilegales
• Negocios montados y/o fantasmas
• Negocios de terceros clasificados en pérdida
• Falsos compradores de inmuebles de clientes en mora
• Contratos yo constancias falsas
• Casos de fraude en los estados financieros

Módulo VII: Desarrollo de casos de comercio y servicios